来源：金融时报

洗钱的形式很多，其中，地下钱庄是最为神秘的通道之一，地下钱庄作为通道和载体助推跨境洗钱，由来已久且态势严峻。

　　据业内专业人士统计，地下钱庄导致每年数千亿美元向境外暗涌，严重冲击着中国金融市常此外，还涉及外贸出口、房地产、建筑、体育文化等各个行业，成为中国经济社会安全的一大隐患。

　　5月19日，广东汕尾开展代号为“飓风6号”收网行动，成功破获“11·24”特大地下钱庄案，涉案金额高达500多亿元，共抓获严某、陈某等涉案人员15名，捣毁犯罪窝点4个，缴获港币450万元，人民币130多万元，查扣U盾、银行卡、电脑及存储设备等物品一批。

　　那么，规模如此巨大的地下钱庄是如何被发现的呢？

　　为响应中国人民银行、公安部等五部委于2015年开始的“打击利用离岸公司和地下钱庄转移赃款转型行动”，人行汕尾市中心支行与当地金融机构积极开展反洗钱行动。在日常反洗钱检测中，当地中国银行工作人员发现一名自由职业者严某的账户交易频繁且金额巨大。

　　“一天下来，严某的账户交易每天十多笔，每笔几十万元不等，仅短短三个月内累计交易额已高达1亿元。这似乎不是一个自由职业者能产生的交易量。”中国银行汕尾分行负责人表示。

　　据人行汕尾市中心支行分析，各涉案人员账户汇总交易笔数一般在30笔以上，交易金额巨大，日交易额一般在200万元以上，高峰期达500万元以上。根据这一异常交易情况，人行汕尾市中心支行初步判断，严某涉嫌经营非法汇兑型地下钱庄，随即启动了反洗钱调查，并将这一线索移交给当地公安部门。经调查发现，严某及其交易对手账户共涉及辖区内6家银行，总数1200多个账户，在汕尾市公安局与人行汕尾市中心支行进行情报会商后，于2015年11月24日正式立案侦查。

　　本案侦办过程中，人行汕尾市中心支行主动发现该案线索并全力配合了公安机关的侦查工作，同时，组织银行机构对1200多个涉案账户进行冻结，冻结账户资金约7190万元人民币和1万美元。

　　据记者了解，地下钱庄实际上并非传说中的那样神秘。其主要的业态是境内外“匿名”、“空壳”人员或公司；其主要的操作手法是“对敲”；其主要的行为方式是突破外汇监管部门监管和银行的审查。

　　在汕尾“11·24”特大地下钱庄案中，以严某、陈某等人为首经营的地下钱庄的初始运作模式是，汕尾地区居民将港澳亲属给付的港币生活费以高于国家外汇牌价每百元0.5元至1元的价格卖给收港币头家，收港币头家以每千元赚取0.5元至1元的点数，将收集的港币卖给地下钱庄，这些地下钱庄也以每千元赚取0.5元至1元的点数，再将港币卖给有需求的客户。如走私分子需要购买港币支付货款。此外，部分汕尾本地渔民出海捕鱼但渔获较少时，这些渔民会向外籍渔民购买并运回本地贩卖，购买时需要用港币付给外籍渔民。另外，本地一些海鲜干货店向外籍渔民购买鱼膘、大虾等海产品时，也需要以港币支付给外籍渔民。

　　汕尾市公安局经济侦查犯罪支队负责人告诉记者，该案是比较典型的非法汇兑型地下钱庄，地下钱庄呈家族式运作特点，家族成员各有具体分工。如严某地下钱庄由其父亲负责幕后策划、联系客户，严某本人负责买卖外汇、结算，其妹夫在深圳收集来自长沙、福州等地的外币，再由“水客”将外币现钞走私到香港，其妹负责在香港联系客户；陈某地下钱庄由其本人负责联系客户、买卖外汇，其堂弟负责在汕尾码头向渔民贩卖及收购外币。

　　随着地下钱庄经营范围和客户群的不断扩大，本地一些外资企业为逃避海关和外汇管理部门的监管，非法从事进出口活动及外汇买卖，即香港收货方将港币货款存入地下钱庄指定的账户，再由地下钱庄将人民币支付给本地外资企业，从而形成香港、内地对敲结算，地下钱庄从中赚茹差及结算费用。2013年起，这些地下钱庄在深圳罗湖关口设立据点，以开士多店为掩护，将从全国各地收集的外币，由“水客”将现钞以蚂蚁搬家的方式带到香港交给指定的客户，完成外币非法外流。

　　人行汕尾市中心支行经过深入分析，认为该案件账户资金交易复杂多变，主要表现为该案地下钱庄控制众多账户，采用分期分批启用账户进行交易的方式逃避反洗钱资金监测，一批账户交易一段时间后即停止交易或销户，再启用新的一批账户进行交易。各账户资金交易非常频繁，以手机银行和网上银行交易为主，柜台和ATM现金存取交易也较为频繁。资金快进快出，当日不留或少留余额。

　　据介绍，在本案侦办的过程中，人民银行依托反洗钱职能优势，发挥了在事前为公安机关提供金融交易情报线索、事中为公安机关提供金融交易取证分析、事后协助公安机关实施紧急资金冻结及审讯时提供金融交易证据的积极作用，有力地支持了公安机关加速案件的破获。

　　人行汕尾市中心支行负责人表示：“案件侦查期间，人民银行反洗钱部门与公安机关多次研判案情，锁定严某、陈某等涉案核心人员。为快速摸清涉案资金的来龙去脉，反洗钱部门组织对相关核心人员及其亲属的账户开展反洗钱调查，调取80位涉案人员近1200多个账户交易流水进行排查分析。经过共同努力，整理出涉案人员的身份信息及账户信息，总结了涉案工具账户的资金交易规律，并梳理涉案核心人员资金交易路线图24条，为公安机关侦办案件工作提供了有力支持，充分体现了人民银行反洗钱调查的快速性和专业性。”

　　此外，为防止涉案资金外逃，人民银行反洗钱部门与公安机关召集相关银行机构负责人部署涉案账户资金冻结工作。在5月19日下午3时收网行动开始的同时，完成对约1200多个涉案账户的冻结工作，涉案账户资金无一外逃。

　　人行汕尾市中心支行负责人告诉记者，本案的破获，反映了人民银行反洗钱工作的有效性。《反洗钱法》颁布实施十年来，人民银行已构建了较为完善的反洗钱风险防范体系。人行汕尾市中心支行通过综合运用考核评级、风险评估、约见高管谈话、走访以及现场检查等手段，多维度、全方位地督促辖区金融机构树立“风险为本”的反洗钱监管理念，建立积极的合规管理策略，将反洗钱风险控制的要求有机融入操作规程中，确保了反洗钱工作的有效性。